Самозанятость – явление довольно новое. Оно представляет из себя регистрацию для работы в специальном налоговом режиме, известном как НПД – налог на профессиональную деятельность. Он был введен, чтобы большее количество людей могли сами решать, где работать и какую бизнес-идею для самозанятых реализовать. При этом, им не нужно регистрировать ИП или ООО, а также опасаться штрафа за незаконную деятельность. Эта инициатива сняла налоговую нагрузку с предпринимателей-одиночек и юридических лиц, получающих от них услуги.
В нашем материале рассказываем про топовые идеи заработка для самозанятых в 202 году, а также про то, какие ниши есть в бизнесе для мужчин и женщин.
Как стать самозанятым
Самозанятый – это лицо, получающее доход от личной профессиональной деятельности без работодателя и наемных работников. То есть, это человек, который работает сам на себя.
Процесс оформления самозанятости очень простой и реализуется всего за несколько шагов без необходимости выходить из дома.
- Регистрация в мобильном приложении «Мой налог», которое доступно во всех магазинах приложений. Помимо этого, есть и десктопная версия на сайте ФНС РФ.
- Загрузка необходимой информации в личном кабинете: скан паспорта и фотография.
Важно: При регистрации через личный кабинет налогоплательщика паспорт не нужен – достаточно ИНН и пароля, который используется для входа. Также можно использовать «Госуслуги».
Вот и весь процесс оформления. Сумма НПД составляет всего 4% при оказании услуг физическим лицам и 6% при работе с юридическими лицами или индивидуальными предпринимателями (ИП). Это значительно меньше, чем подоходный налог, который составляет 13%. Если учесть, что у налоговой службы есть доступ ко всем электронным платежам на территории России, то это действительно выгодное предложение, которое позволит избежать множества проблем в будущем.
Как самозанятые могут зарабатывать
В законе №422-ФЗ, регулирующем деятельность самозанятых, нет четкого списка того, чем можно заниматься. Однако в приложении «Мой налог» есть перечень профессий, на который и нужно ориентироваться. Например, там есть такие занятия, как фриланс, косметические услуги на дому, аренда недвижимости, перевозка пассажиров и грузов, различные виды съемки, проведение мероприятий, консультации, репетиторство и множество других видов бизнеса.
Помимо этого, самозанятость подходит для реализации продукции собственного производства. При выборе бизнес-направления не забывайте учитывать актуальную юридическую базу, регулирующую конкретное направление деятельности.
Так, в теории массажист может платить НПД, но его деятельность – это медицинские услуги, для которых нужна лицензия. А получить ее могут только ИП или ООО. И существует множество подобных противоречий. Поэтому, изучайте все тщательно и заранее.
Какие ограничения есть у самозанятых
Закон о самозанятых содержит очень четкий список того, каким бизнесом самозанятые не имеют права заниматься:
- добычей и реализацией полезных ископаемых
- перепродажей товаров
- продажей товаров, требующих акциза (бензин и алкоголь) и обязательной маркировки
- деятельностью по договорам поручительства и агентским договорам
- доставкой товаров, кроме случаев, когда у самозанятого есть свой зарегистрированный кассовый аппарат
- торговлей ценными бумагами
Другие ограничения для самозанятых включают:
- самозанятость не оформляется для госслужащих и не совмещается с другими налоговыми системами
- невозможность привлекать наемных работников по трудовым договорам (при этом, совместная деятельность самозанятых не запрещена)
- годовой доход не должен превышать 2,4 млн рублей (лимит дохода по месяцам не предусмотрен – то есть, эту сумму можно заработать за месяц и заплатить всего 4% или 6%)
- не засчитывается трудовой стаж и нет социальных гарантий
- нет налоговых вычетов, так как НДФЛ не уплачивается
- НПД должен быть оплачен до 25 числа месяца, следующего за месяцем получения дохода
Что можно продавать самозанятому: 6 идей
Согласно федеральному закону, самозанятые имеют право продавать только те товары и услуги, которые они произвели самостоятельно. Чтобы заниматься перепродажей, необходимо оформление ИП.
Давайте посмотрим, в какой сфере можно успешно работать в 2024 году.
Хендмейд
Продавать можно все, что сделано своими руками. В эту категорию попадают декор, украшения, бижутерия, игрушки, свечи и миллион подобных вещей. Это прекрасный способ заниматься тем, что нравится и зарабатывать на этом. Тем более, что уникальные изделия набирают популярность. А Gucci — он у всех есть.
К сожалению, производители хендмейд-продукции крайне редко имеют необходимые сопроводительные документы. Рано или поздно это может стать источником проблем. Поэтому не забывайте, что к любому товару и услуге предъявляются определенные требования по качеству и соответствию санитарным нормам. Они зависят от самого изделия, его назначения и характеристик.
Чтобы избежать неприятных ситуаций, помещайте бирки с информацией о продукте, а также уточните необходимость сертификации услуг в компетентных органах. Такая формальность — залог спокойной работы и уверенности в вас ваших клиентов, которые имеют право знать, что покупают.
Программирование
Программирование сейчас переживает невероятный бум. Тотальная цифровизация и отток специалистов за границу открывают возможности для работы тем, кто остался на российском рынке. Чтобы зарабатывать в IT, не обязательно устраиваться в Яндекс и становиться частью большой команды.
Оформив самозанятость, можно предоставлять услуги по верстке сайтов, анализу и обработке данных, технической поддержке клиентов или заниматься написанием небольших приложений для регионального бизнеса. Не у всех компаний есть бюджет на сложные решения. И именно поэтому программист-фрилансер — отличная альтернатива. Компания снижает налоговую нагрузку, а айтишник работает на себя и платит только НПД.
Продвижение бизнеса в интернете
Переход продаж в онлайн, начавшийся во время пандемии, и не думает замедляться. В результате многие компании сейчас конкурируют за трафик и клиентов. Поэтому грамотный специалист, знающий, как продвигать бренд и сайты в интернете, может прекрасно зарабатывать сам.
Эта ниша — одна из таких, где можно найти работу практически кому угодно даже без опыта. Если вы не контент-менеджер, копирайтер или таргетологог, то всегда есть множество вакансий с заполнением карточек на маркетплейсах.
Экспертиза
Экспертные знания в своей области всегда стоили дорого. Если вы в чем-то хорошо разбираетесь, то это прекрасная возможность для заработка денег.
Причем целевая аудитория тут вообще весь земной шар. Людям достаточно часто нужны узкоспециализированные знания, которых просто может не быть в открытом доступе. Неслучайно услуги консультирования, аудита и юридической оценки стоят так дорого.
Если вы обладаете широкими академическими знаниями, то всегда будут ученики и студенты, которым нужно позаниматься дополнительно и подтянуть какой-то предмет. Так что работа репетитором — просто золотая жила для самозанятых.
SMM
Социальные сети давно стали торговыми площадками, где можно найти группу, посвященную любому товару или услуге. А чтобы они попадали в топ поисковых запросов на поисковых сайтах, необходимо их модерировать, составлять планы и стратегии, вести проекты, запускать рекламу. Со всем этим можно прекрасно справляться в качестве самозанятого. Учитывая количество существующих социальных сетей, работа здесь найдется для каждого.
Пассивный доход
Работать в продажах совсем не обязательно. Если вам повезло и у вас есть недвижимость для сдачи в аренду, то такой доход тоже нужно декларировать. Самозанятость как раз позволяет это сделать. При этом, сдавать разрешается только свои собственные дома, участки, квартиры, комнаты и другие помещения.
Да, сейчас этим занимаются единицы, но законодательство не стоит на месте и рано или поздно гайки начнут закручиваться, потому что бюджет нужно пополнять, в том числе, и за счет НПД.
5 лучших бизнес-идей для самозанятых мужчин
Несмотря на то, что женщины могут работать практически везде, где и мужчины, некоторые профессии все же больше подходят сильному полу.
Давайте разберем, что актуально для самозанятых мужчин в 2024 году.
Ремонтные работы
У людей постоянно что-то ломается, рвется, выходит из строя. А стоимость услуги у специализированных компаний зачастую достаточно высокая. Это объясняется необходимостью брать комиссию, платить операторам и мастерам, а также за аренду офиса.
Самозанятые мужчины могут выставлять более демократичные цены за услуги, так как они работают сами на себя. Этим и объясняется рост их популярности. По запросу «частный мастер» Авито предлагает более 53 тысяч объявлений.
Правда, чтобы начать такую предоставлять услуги по ремонту, нужно вложиться. А уровень инвестиций зависит от сферы, в которой они проводятся. Так, оборудование для ремонта гаджетов стоит дороже, чем для ремонта обуви, но и окупается быстрее.
Главная реклама здесь — отзывы и сарафанное радио. Причем последнее гораздо эффективнее. Все, что от вас требуется, это выполнить несколько заказов качественно и, скорее всего, вас начнут рекомендовать друзьям.
Транспортные услуги
Водители также могут оформить самозанятость после получения соответствующей лицензии. Услуги по транспортировке людей и грузов востребованы в любом регионе страны.
Несмотря на то, что рынок принадлежит большим игрокам вроде Яндекс и Убер, если мы говорим о перевозке людей, Грузовичкофф, если о переездах в масштабе города и какими-нибудь «Деловыми линиями», если о междугородных и международных перевозках, в эти компании можно устроиться на аутсорс в качестве самозанятого.
Главное условие для работы — наличие собственного автотранспорта. За подключение к их системам придется платить комиссию, но и не придется самому искать заказы, которых (как минимум в больших городах) очень много. Для оценки спроса достаточно посмотреть на время подачи машины и динамические цены на поездку по утрам в будни и пятницу и субботу вечером.
Сюда же можно отнести и курьерские услуги, спрос на которые неуклонно растет. Но это значит и более высокую стоимость. Компаниям проще нанять частного курьера, чем держать его в штате, а самозанятый курьер в этом случае не привязан к одной компании.
Обслуживание автомобилей
Рост цен на автомобили и услуги по сервису постепенно переводит их в разряд роскоши. Расходы на содержание машин даже не премиум-марок значительно увеличились за последний год. Про премиум-сегмент можно ничего не говорить. Именно по этой причине растет спрос на частных мастеров.
Чтобы заниматься авторемонтом, не требуются разрешения и лицензии. Правда, требуется как минимум гараж, чтобы предоставлять услуги, и базовый инвентарь, который может стоить недешево.
Изготовление мебели
Спрос на товары из категории мебель обычно снижается в кризисные годы, но не до ноля. А если вспомнить про уход многих иностранных брендов вроде IKEA, то окажется, что на рынке освободилась огромная ниша. Благодаря этому самозанятые изготовители мебели могут создавать и продавать что-то поистине уникальное в разных ценовых сегментах в зависимости от дизайна и используемых материалов.
Что касается подводных камней, то тут они есть. Хоть мебель и не входит в перечень товаров, для которых нужна обязательная сертификация, «Регламент о безопасности мебельной продукции» говорит, что изделия для детей все же нужно сертифицировать. А самозанятый это разрешение получить не может.
Кроме того, весь процесс производства и реализации мебели должен осуществляться самостоятельно. Здесь не имеется в виду самому выращивать деревья, рубить их и выпиливать доски. Однако собирать мебель из элементов нужно лично.
Тренерская деятельность
Когда началась пандемия, многие тренера ушли в онлайн и организовали процесс повышения физической подготовки у своих учеников удаленно без привязки к фитнес-центру. Да, это не так эффективно, как занятия в зале, но лучше, чем ничего, потому что указания по технике выполнения упражнений можно давать и через камеру.
А чтобы принять тот факт, что онлайн-тренировки будут только развиваться, одна из школ фигурного катания в Санкт-Петербурге уже предлагает услугу занятий через видеосвязь. То есть, фигурист приходит на каток, закрепляет камеру на бортах и катается, а тренер смотрит и вносит поправки в процесс.
Однако, чтобы войти в эту нишу, лучше иметь представление о спорте, физкультуре и здоровом образе жизни.
Топ-5 бизнес-идей для самозанятых женщин
Сейчас давайте посмотрим, что могут продавать и какие услуги предоставлять женщины, находящиеся в статусе самозанятых.
Красота
Индустрия красоты будет существовать ровно до тех пор, пока существуют сами женщины. Салоны красоты, при этом, постепенно уходят в прошлое, потому что цены на услуги в них выше, а качество не лучше, чем у частных мастериц. Маникюр, педикюр, чистку лица и другие процедуры можно найти по объявлениям и в соцсетях. Тут же посмотреть отзывы и примеры работ.
Наличие курсов, где вас введут в профессию с нуля и научат работать на настоящих живых моделях, тоже растет день ото дня. А опыт в бьюти-сфере набирается моментально по ключевой фразе «нужны модели». Клиенты в виде студенток и школьниц экономят на услуге, а мастер получает опыт и портфолио.
Прокат оборудования
Если нет недвижимости, которую можно сдавать в аренду, можно сдавать что-нибудь в прокат в любое время года. Так, летом это джамперы, сапы, байдарки, велосипеды и самокаты, а зимой – лыжи, ватрушки и санки.
Да, не самая дешевая ниша с точки зрения начальных инвестиций, но если найти хорошее расположение, например, недалеко от базы отдыха и подписать с ней договор о сотрудничестве, то бизнес окупится достаточно быстро.
Фотография
Если вы любите фотографировать, то это хобби прекрасно монетизируется. Причем фотографу сейчас можно даже не делать отдельное портфолио, а сразу все загружать в Instagram и показывать его потенциальным клиентам.
Пандемия немного сократила рынок фотоуслуг, но сейчас жизнь постепенно возвращается в привычное русло и у людей вновь появляются поводы нанять фотографа: свадьба, день рождения, просто фотосессия. Кроме этого, фотографии можно продавать на фотостоках — там они будут приносить пассивный доход.
Экскурсии
Авторские экскурсии могут быть гораздо интереснее, чем привычные. Увлеченный экскурсовод, который рассказывает про то, что он досконально знает, может влюбить в себя своих клиентов. Кроме того, он может знать то, о чем не пишут в учебниках: про тайный проход, как попасть на закрытую крышу, в заброшенное здание или какие-то другие интересные места. Самое главное, что инвестиции тут совсем не нужны — все уже в голове.
Экскурсии можно делать и видеоформате, чтобы раскрутиться в качестве блогера (а это еще один канал для заработка), к которому будут обращаться за услугами туристы, только планирующие свое путешествие.
Женские тренинги
Если женщине есть, что рассказать, то она обязательно найдет своих клиентов. Многим интересна тема личностного роста, духовного развития, поиска себя и счастья.
Для начала такой деятельности даже не нужно иметь психологического образования. Жизненный опыт трансформации гораздо важнее. Также нужно уметь слушать и слышать людей, которые обращаются с проблемами.
Форматов у такой деятельности также много: онлайн, марафоны, мозговые штурмы, групповые программы и так далее. Более того, нет необходимости в собственном помещении — можно встречаться в антикафе и других пространствах.
Как платить налоги самозанятому
Самый простой способ для плательщика — через приложение «Мой налог». В нем не позднее 12 числа месяца, следующего за месяцем уплаты НПД, формируется квитанция, оплатить которую нужно до 25 числа. Налог можно оплачивать по частям, но главное уложиться до указанной даты.
После этого приходит уведомление и в приложении появляется кнопка «Налог к оплате». Если просрочить платеж, то кнопка покраснеет и будут начисляться штрафы.
Существует два способа оплаты (до отключения Apple Pay и Google Pay их было три): банковской картой в приложении или в банке по квитанции, которую можно распечатать из приложения. Также доступна опция автоматического платежа.
FAQ
Эти два вида профессиональной деятельности отличаются по некоторым признакам. Самозанятые не могут нанимать сотрудников, в то время как ИП могут. Кроме этого, отличается и процесс их налогообложения. Самозанятые платят по пониженной ставке и не платят обязательные страховые взносы. Но и максимальная сумма дохода у них ограничена 2.4 млн рублей.
Да, можно, но с рядом ограничений. Согласно закону, для совмещения придется отказаться от других специальных налоговых режимов: упрощенной системы налогообложения, единого сельскохозяйственного налога и единого налога на вмененный доход.
Смена деятельности или добавление новой услуги осуществляется всего за несколько шагов. В приложении «Мой налог» нужно найти раздел «Прочее», открыть «Профиль», перейти «Виды деятельности» и из списка выбрать новый вид деятельности.
Чтобы получить субсидию, нужно зарегистрироваться в качестве самозанятого и обратиться в МФЦ. Там потребуется заполнить заявление, предоставить сведения о составе семьи, имуществе и уровне доходов за последние 3 месяца. Доход должен быть меньше прожиточного минимума.
Закон определяет максимальный доход для сохранения статуса самозанятости в размере 2,4 млн рублей в год от всех заказов. Разбивки суммы на более мелкие периоды не предусмотрено.
Один из главных плюсов самозанятости в том, что ничего платить не нужно если дохода нет.
